來源： 集團(tuán)公司法規(guī)審計部 閱讀次數(shù)： 發(fā)布時間：2021.06.22
因工作需要，省鹽業(yè)集團(tuán)公司擬對下屬安徽環(huán)境科技集團(tuán)股份有限公司進(jìn)行內(nèi)控監(jiān)督評價專項審計工作。現(xiàn)采取競爭性談判方式確定1家中介機(jī)構(gòu)，具體事宜如下：
一、審計項目基本情況
環(huán)境公司成立于2015年9月，系安徽省鹽業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司直屬（控股）子公司，公司注冊資本3億元人民幣，下轄11個子公司，主要經(jīng)營范圍：環(huán)境科技領(lǐng)域技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)，環(huán)保工程投資、施工、運(yùn)營服務(wù)，環(huán)保設(shè)備研發(fā)與制造等。截至2020年末資產(chǎn)總額13.59億元，凈資產(chǎn)4.86億元。
二、審計目標(biāo)
圍繞重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要崗位對環(huán)境公司的內(nèi)部控制建立與實施情況開展監(jiān)督評價，準(zhǔn)確揭示環(huán)境公司風(fēng)險隱患和內(nèi)部控制缺陷，促進(jìn)環(huán)境公司不斷優(yōu)化內(nèi)部控制體系。
三、審計期間和范圍
（一）審計期間
內(nèi)部控制體系監(jiān)督評價基準(zhǔn)日為2020年12月31日，內(nèi)部控制體系執(zhí)行有效性評價期間為2020年度。
（二）審計范圍
環(huán)境公司本部及所屬公司，全面審計環(huán)境公司本部及各所屬公司內(nèi)部控制體系設(shè)計情況；環(huán)境公司本部內(nèi)部控制體系執(zhí)行情況，必要時穿透至所屬子公司。
四、審計主要內(nèi)容
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、應(yīng)用指引以及省鹽業(yè)集團(tuán)公司和環(huán)境公司的內(nèi)部控制制度，圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素，對2020年末環(huán)境公司本部和下屬子公司內(nèi)部控制設(shè)計有效性和2020年環(huán)境公司本部內(nèi)部控制運(yùn)行情況進(jìn)行進(jìn)行全面、客觀的評價。主要內(nèi)容包括：
1.內(nèi)部環(huán)境評價，以組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責(zé)任等應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部環(huán)境的設(shè)計及實際運(yùn)行情況進(jìn)行認(rèn)定和評價；
2.風(fēng)險評估機(jī)制評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)風(fēng)險評估要求，以及各項應(yīng)用指引中所列主要風(fēng)險為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對日常經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、應(yīng)對策略等進(jìn)行認(rèn)定和評價；
3.控制活動評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和各項應(yīng)用指引中的控制措施為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對相關(guān)控制措施的設(shè)計和運(yùn)行情況進(jìn)行認(rèn)定和評價；
4.信息與溝通評價，以內(nèi)部信息傳遞、財務(wù)報告、信息系統(tǒng)等相關(guān)應(yīng)用指引為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對信息收集、處理和傳遞的及時性、反舞弊機(jī)制的健全性、財務(wù)報告的真實性、信息系統(tǒng)的安全性，以及利用信息系統(tǒng)實施內(nèi)部控制的有效性等進(jìn)行認(rèn)定和評價；
5.內(nèi)部監(jiān)督評價，以《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》有關(guān)內(nèi)部監(jiān)督的要求，以及各項應(yīng)用指引中有關(guān)日常管控的規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)的內(nèi)部控制制度，對內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的有效性進(jìn)行認(rèn)定和評價。
五、投標(biāo)單位相關(guān)要求
參與此次競爭性談判的投標(biāo)單位，需同時滿足以下要求：
1.入圍安徽省國資委《2020-2022年度省屬企業(yè)審計業(yè)務(wù)會計師事務(wù)所備選庫》內(nèi)的會計師事務(wù)所；
2.此次項目團(tuán)隊人數(shù)不少于3人，且至少包含1名注冊會計師；項目主審人員應(yīng)具有內(nèi)部控制審計工作經(jīng)驗，且執(zhí)業(yè)年限在5年以上；同時承諾，在審計征求意見稿出具前，項目主審不得撤場；項目助理人員至少有2名3年以上審計工作經(jīng)驗；
3.投標(biāo)單位應(yīng)確?，F(xiàn)場審計時間不少于1個月，且在審計撤場前提供審計報告征求意見稿；合同簽訂之日起3個月內(nèi)提交紙質(zhì)報告。
4.最近三年無重大違法違規(guī)活動記錄；
5.能夠保守公司的商業(yè)秘密；
6.本項目不接受聯(lián)合體報價；
7.本項目采取資格后審方式，不滿足投標(biāo)單位相關(guān)要求的投標(biāo)報價無效。
六、評標(biāo)方式及投標(biāo)控制價
1.評標(biāo)方式：本著公開、公平、公正的原則，我公司將組成評審工作組進(jìn)行開標(biāo)、評標(biāo)；為保證審計質(zhì)量，防止惡意低價競爭，此次評審方法為有效次低價法；若出現(xiàn)兩個及以上報價相同的有效次低價時，采取現(xiàn)場二次報價，價低者得。
2.投標(biāo)控制價：本項目投標(biāo)控制價5萬元，超過控制價的投標(biāo)無效。
七、投標(biāo)文件內(nèi)容
1.投標(biāo)單位基本情況介紹：包括執(zhí)業(yè)資格、人員及結(jié)構(gòu)、相關(guān)工作經(jīng)驗、單位業(yè)績情況等內(nèi)容；
2.工作方案:至少包括項目負(fù)責(zé)人參與類似項目的經(jīng)驗,參與本項目人員、職稱及資歷情況,工作安排及時間進(jìn)度安排等；
3.投標(biāo)報價:本次報價采取一次報價，報價應(yīng)是完成此次審計服務(wù)工作所必須的一切費(fèi)用，包括按照要求及相關(guān)規(guī)范進(jìn)行資料收集整編等全部工作所需費(fèi)用、車旅費(fèi)、食宿費(fèi)用、管理費(fèi)、稅金等；
4.投標(biāo)聯(lián)系人和聯(lián)系方式。
八、投標(biāo)文件遞交及截止時間
1.投標(biāo)人應(yīng)按所投項目準(zhǔn)備1份正本和1份副本，在每一份投標(biāo)文件上要明確標(biāo)明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口處加蓋公章。如正本的內(nèi)容和副本不符，以正本為準(zhǔn)（注：投標(biāo)文件副本可為正本的復(fù)印件）；
2.投標(biāo)文件裝訂順序依次為封面、目錄、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、入圍國資委會計師事務(wù)所備選庫證明、投標(biāo)單位類似業(yè)績證明、最近三年無重大違法違規(guī)活動記錄證明、項目團(tuán)隊配備（團(tuán)隊人員清單、含執(zhí)業(yè)資格、職稱、審計工作年限等；項目主審簡歷、證書、類似業(yè)績證明）、相關(guān)服務(wù)承諾書（包括現(xiàn)場審計時間、主審不撤場、按時保質(zhì)完成工作、保守商業(yè)秘密等）、服務(wù)價格、投標(biāo)聯(lián)系人和聯(lián)系方式、其他有關(guān)資料；
3.投標(biāo)文件于2021年7月8日前送至安徽省鹽業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司21樓法規(guī)審計部(地址:合肥市包河區(qū)華山支路808號徽鹽世紀(jì)廣場寫字樓A座)，逾期送達(dá)，概不接受。
聯(lián)系人:周女士 電話:0551-65283066
安徽省鹽業(yè)投資控股集團(tuán)有限公司
2021年6月22日
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